深交所發(fā)布《創(chuàng)業(yè)板上市公司公開譴責標準》

2011年04月01日 03:06
來源：每日經濟新聞作者：張奇

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深交所在3月22日審議通過了《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司公開譴責標準》（以下簡稱：《譴責標準》）后，經過向社會公開征求意見后，于昨日（3月31日）正式發(fā)布了《譴責標準》（據(jù)悉，《譴責標準》在部分條款上較主板和中小板更為嚴格。

深交所昨日公告稱，為進一步明確和規(guī)范創(chuàng)業(yè)板上市公司公開譴責的認定標準，維護證券市場秩序，本所根據(jù) 《證券法》、《公司法》、《證券交易所管理辦法》等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件，以及本所《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》、《自律監(jiān)管措施和紀律處分措施實施細則（試行）》等業(yè)務規(guī)則，結合監(jiān)管實踐，制定了《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司公開譴責標準》，現(xiàn)予以發(fā)布，請遵照執(zhí)行。

據(jù)悉，《譴責標準》在部分條款上較主板和中小板更為嚴格。如在第七條違規(guī)披露、不披露行為處分標準中，第一項指標為資產總額30％，即違規(guī)行為涉及金額達到資產總額的30％可觸發(fā)公開譴責；第二項指標為違規(guī)行為涉及損益金額超過2000萬即觸發(fā)公開譴責。

針對創(chuàng)業(yè)板公司超募比例較高的情況，在第三章規(guī)范運作章節(jié)中，從資金占用、違規(guī)擔保、募集資金管理三個方面設定明確的違規(guī)標準，確保監(jiān)管威懾力，多層次、多維度引導公司規(guī)范運作。特別是第10條對將募集資金用于證券投資(包括申購新股)、委托理財、衍生品投資、創(chuàng)業(yè)投資等高風險投資和質押、委托貸款、為他人提供財務資助；以及未按規(guī)定履行審批程序和信息披露義務，變更募集資金投向、使用募集資金置換先期投入的自籌資金、使用閑置募集資金暫時補充流動資金或歸還銀行貸款等，達到規(guī)定標準的，都作為須公開譴責的情形，體現(xiàn)了對創(chuàng)業(yè)板募集資金從嚴管理，對相關違規(guī)行為從嚴打擊的原則。

《譴責標準》的發(fā)布，對今年部分創(chuàng)業(yè)板公司上市后業(yè)績快速變臉以及超募資金投資混亂的情況將會有強烈的監(jiān)督作用。