綠大地案撂倒三機構四川一律師事務所被罰沒120萬

2013年03月15日 07:22
來源：天府早報作者：楊珺

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近日，中國證監(jiān)會認定中介在綠大地欺詐發(fā)行上市時未盡勤勉責任，對發(fā)行中介聯合證券開出了“沒收業(yè)務收入1200萬元，并處以1200萬元罰款”的最嚴厲罰單。同時，四川天澄門律師事務所作為綠大地發(fā)行上市的法律顧問，也被證監(jiān)會認定未勤勉盡責，同時被罰款60萬元，并沒收60萬元業(yè)務收入。

聯合證券被罰沒2400萬

針對綠大地欺詐發(fā)行上市一事，中國證監(jiān)會近期開出最嚴厲罰單。證監(jiān)會表示，“認定聯合證券在綠大地欺詐發(fā)行上市時未勤勉盡責，未發(fā)現綠大地在招股說明書中編造虛假資產、虛假業(yè)務收入。”決定沒收聯合證券業(yè)務收入1200萬元，并處以1200萬元罰款。

同時，認定四川天澄門律師事務所在綠大地欺詐發(fā)行上市時未勤勉盡責，未在法律意見書中說明其工作相關情況，未對綠大地相關資產的取得過程進行完整核實。證監(jiān)會擬沒收天澄門律師事務所業(yè)務收入60萬元，并處以罰款60萬元。對直接負責的主管人員徐平、肖兵給予警告并分別處以10萬元罰款，對二人終身證券市場禁入。此外，深圳市鵬城會計師事務所有限公司也因未勤勉盡責被處罰。

資料顯示，天澄門律師事務所于2007年3月12日受聘為綠大地法律顧問。天澄門曾在律師報告書中表示，“參加了由報價機構聯合證券主持的歷次中介機構協(xié)調會，并就公司設立以來的主要或重要法律問題進行了討論?！薄奥蓭煂３谈肮舅诘剡M行現場工作，調查了公司的資產狀況。

天澄門律師事務所于2006年1月經四川省司法廳核準成立，注冊地址為四川省成都市小南街123號。昨日，天府早報記者多次撥打該律所公開電話，均無人接聽。

綠大地5年虛增收入5.47億

綠大地欺詐發(fā)行上市是中小板欺詐發(fā)行上市股票首個案例。綠大地官方網站顯示，該公司始建于1996年，2001年完成股改，主營業(yè)務為綠化工程設計及施工、綠化苗木種植及銷售。公司原董事長何學葵等高管已因欺詐發(fā)行上市獲刑。

根據公訴機關指控，綠大地從上市前的2004年至2009年被終止上市前，何學葵等登記注冊了一批由綠大地實際控制或者掌握銀行賬戶的關聯公司，并利用相關銀行賬戶操控資金流轉，采用偽造合同、發(fā)票、工商登記資料等手段，少付多列，將款項支付給其控制的公司組成人員，虛構交易業(yè)務、虛增資產、虛增收入。

據公訴機關統(tǒng)計，綠大地在2004年至2009年間共虛增收入5.47億元。此外，該公司于2007年12月21日在深交所首次發(fā)行股票并上市時募集資金3.46億元。

盡管此次欺詐上市案件中中介均遭遇了嚴厲罰單，但盈科律師事務所(全球總部)高級合伙人李季先表示，落實IPO中介行政責任終究只是問責IPO中介的三個環(huán)節(jié)之一，其他的還有刑事責任和民事責任環(huán)節(jié)，后兩個環(huán)節(jié)同樣需要落實和重視，“IPO過程中的欺詐等違法行為不可能僅因一次嚴厲行政處罰而一勞永逸地解決?！?天府早報記者楊珺