鳳凰網(wǎng)財(cái)經(jīng)訊 第8屆 “跨國(guó)公司中國(guó)論壇”2010年3月2日在北京嘉里中心召開(kāi)。本屆論壇主題“如何發(fā)揮跨國(guó)公司在我國(guó)轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式中的積極作用”。鳳凰網(wǎng)財(cái)經(jīng)全程圖文直播此次論壇。國(guó)資委企業(yè)改革局原副局長(zhǎng)周放生表示，所謂合規(guī)是逼出來(lái)的，是社會(huì)發(fā)展的過(guò)程。

以下為國(guó)資委企業(yè)改革局原副局長(zhǎng)周放生發(fā)言實(shí)錄：

周放生：我從跟他們不同的角度談?wù)労弦?guī)，灰色地帶，他們剛才講的問(wèn)題都是比較清楚的，哪個(gè)是正確的，哪個(gè)是錯(cuò)誤的，法律是怎么規(guī)定的，企業(yè)做到了還是沒(méi)做到，好象很清楚。有一個(gè)問(wèn)題是灰色的，很多企業(yè)他自己的承諾，他自己的責(zé)任，包括對(duì)客戶的責(zé)任，對(duì)市場(chǎng)的責(zé)任，對(duì)股東的責(zé)任，和他們的利益是沖突的。這是不大被人們所重視的，那種情況下，實(shí)際上他是違規(guī)的，他會(huì)對(duì)于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的秩序產(chǎn)生很大的破壞。我舉一個(gè)例子，比如說(shuō)會(huì)計(jì)師事務(wù)所這樣一個(gè)中介機(jī)構(gòu)，按照規(guī)定是什么呢？你不能同時(shí)做審計(jì)的時(shí)候同時(shí)做咨詢，這個(gè)我相信很多人可能都知道。但是大家看一看我們現(xiàn)在的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，包括美國(guó)的，上一場(chǎng)論壇就有美國(guó)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，他自己就在說(shuō)，他在做咨詢，這本身就是利益沖突，你跟一個(gè)公司既做審計(jì)，又做咨詢，這難道不是利益沖突嗎，利益沖突本身就是違規(guī)的，可能會(huì)對(duì)市場(chǎng)的行為產(chǎn)生破壞的這樣一種行為。但是他們?cè)趺唇忉屇?，他們說(shuō)我們有防火墻，做審計(jì)的這個(gè)隊(duì)伍跟做咨詢的隊(duì)伍中間有一個(gè)防火墻，這是什么概念呢？他們中間不會(huì)串通一氣的，這個(gè)解釋能讓大家信服嗎，你能做得到嗎。

這一點(diǎn)我只是舉了一個(gè)例子，類似這樣的，企業(yè)的行為跟你的利益是沖突的，這樣一種情況是很多的，可以這么講是很多的，我再舉一個(gè)例子，我參與過(guò)一個(gè)法規(guī)的制定，我們規(guī)定國(guó)有企業(yè)的管理層和職工，不得持有與這個(gè)企業(yè)有關(guān)聯(lián)交易企業(yè)的股權(quán)，這是我們2008年的法規(guī)，我算是具體組織下起草的這個(gè)法規(guī)，為什么我們會(huì)有這個(gè)規(guī)定呢？我們認(rèn)為他有利益沖突，因此我們對(duì)這種行為就明確的告訴市場(chǎng)，告訴我們的國(guó)有企業(yè)NO，這是不允許的。在我們的社會(huì)當(dāng)中，這種類似的問(wèn)題還有很多，但是他比較容易被社會(huì)忽略，甚至當(dāng)事人他為了他的利益還解釋說(shuō)，我有防火墻。但是我認(rèn)為這個(gè)解釋是不通的，你想想，一個(gè)公司兩個(gè)隊(duì)伍之間難道就像兩個(gè)不同的主體之間那樣的關(guān)系嗎，是不可能的。所以我想今天提的是這么一個(gè)不同的角度，我想更深入的來(lái)討論關(guān)于合規(guī)的問(wèn)題。

第二個(gè)問(wèn)題，我想提出討論的是，之所以很多企業(yè)對(duì)合規(guī)的問(wèn)題仍然不能夠嚴(yán)格的要求自己，我覺(jué)得有一個(gè)問(wèn)題，他們對(duì)于違規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有充分估計(jì)，只認(rèn)為我違規(guī)有利益，可能他就愿意去做這種行為，其實(shí)如果他把利益和風(fēng)險(xiǎn)能夠充分的進(jìn)行評(píng)估的話，他會(huì)發(fā)現(xiàn)從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，可能他得到的不是利益，是損失，是風(fēng)險(xiǎn)，可能企業(yè)對(duì)自己的行為就會(huì)有一個(gè)約束，我們對(duì)于這個(gè)合規(guī)問(wèn)題不能僅僅從法律規(guī)定是什么來(lái)告訴企業(yè)該怎么辦，也不能僅僅從道德的角度說(shuō)，你這個(gè)是不道德的，這些方面當(dāng)然是沒(méi)有問(wèn)題的，也應(yīng)該這么去進(jìn)行勸說(shuō)。但是我覺(jué)得更根本的能夠觸動(dòng)企業(yè)的是風(fēng)險(xiǎn)，是利益，就是如果企業(yè)他能明白他最終追求的東西是得不到的，得到的是最后一個(gè)很惡劣的結(jié)果，他就會(huì)約束自己。是不是我們對(duì)于合規(guī)的問(wèn)題可以從這兩個(gè)角度來(lái)更深入的討論。

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