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原題：中行“優(yōu)匯通”事件持續(xù)發(fā)酵

人民幣跨境業(yè)務(wù)存“法律盲區(qū)”

央視的一則“中行涉嫌洗錢”的新聞，將中行及其名為“優(yōu)匯通”的產(chǎn)品推向了輿論的風(fēng)口浪尖。究竟是涉嫌“洗錢”還是跨境人民幣業(yè)務(wù)的先行試點(diǎn)？爭(zhēng)議背后反映出的是，跨境人民幣到底應(yīng)當(dāng)被視為本幣還是外匯管理

法治周末記者戴蕾蕾

法治周末實(shí)習(xí)生沈佳苗

經(jīng)過(guò)幾天的發(fā)酵，有關(guān)中國(guó)銀行(以下簡(jiǎn)稱中行)“優(yōu)匯通”業(yè)務(wù)的討論仍在持續(xù)。

7月9日，中央電視臺(tái)(以下簡(jiǎn)稱央視)“新聞直播間”節(jié)目以“銀行違法換匯調(diào)查”為題，報(bào)道稱中國(guó)銀行的“優(yōu)匯通”業(yè)務(wù)不符合外匯管理相關(guān)規(guī)定，在操作中，銀行和移民中介相互勾結(jié)，幫客戶造假洗錢。

幾小時(shí)后，中行正式發(fā)布聲明回應(yīng)央視的報(bào)道，稱“報(bào)道與事實(shí)有出入、理解上有偏差”，并稱該業(yè)務(wù)為“2011年試點(diǎn)推出的人民幣跨境轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)”。

不久之后，中行在官網(wǎng)及官方微博均刪掉聲明。晚上8時(shí)40分，中行重新發(fā)布聲明(中行聲明附后)。經(jīng)對(duì)比，更改有三處：一是刪去了聲明中“中央電視臺(tái)”這一媒體名稱；二是將“業(yè)務(wù)辦法和操作流程均已事先向有關(guān)監(jiān)管部門做了匯報(bào)”改成了“業(yè)務(wù)辦法和操作流程均已事先報(bào)備”；三是將“每筆業(yè)務(wù)均報(bào)送監(jiān)管業(yè)務(wù)系統(tǒng)”改成了“每筆業(yè)務(wù)均輸入監(jiān)管業(yè)務(wù)系統(tǒng)”。

對(duì)于市場(chǎng)傳聞外管局和反洗錢司入駐中行的說(shuō)法，相關(guān)人士予以明確否認(rèn)。

但近日，知情人士向《華爾街日?qǐng)?bào)》透露，中國(guó)國(guó)內(nèi)大行已暫停一個(gè)中國(guó)央行批準(zhǔn)的人民幣跨境轉(zhuǎn)賬試點(diǎn)項(xiàng)目。暫停時(shí)間正是在中國(guó)央行調(diào)查中國(guó)銀行涉嫌洗錢后。

法治周末記者走訪了北京數(shù)家中國(guó)銀行支行，并未發(fā)現(xiàn)“優(yōu)匯通”業(yè)務(wù)的介紹資料，向中國(guó)銀行的工作人員咨詢?cè)摌I(yè)務(wù)時(shí)，被告知“沒(méi)有此項(xiàng)業(yè)務(wù)”或者“不清楚，需要了解”。

中行總行新聞處的工作人員告訴法治周末記者，有關(guān)“優(yōu)匯通”業(yè)務(wù)的解釋以中行7月9日晚所發(fā)公告為準(zhǔn)。

亦有中行廣東地區(qū)人士證實(shí)，央視報(bào)道之后，目前該業(yè)務(wù)已經(jīng)基本暫停，主要是為了配合自查。

記者在采訪中發(fā)現(xiàn)，跨境人民幣業(yè)務(wù)爭(zhēng)議的背后反映出中國(guó)跨境資金管理存在一些問(wèn)題。具體而言，跨境人民幣到底應(yīng)該被視為本幣還是外匯管理：如果其效果等同外匯，是否應(yīng)該適用外匯管理制度；還是說(shuō)，鑒于人民幣國(guó)際化正處于推動(dòng)階段，應(yīng)該對(duì)人民幣跨境結(jié)算另行規(guī)定？

中國(guó)政法大學(xué)財(cái)稅金融法研究所所長(zhǎng)劉少軍告訴法治周末記者，上述問(wèn)題在我國(guó)法律規(guī)定中尚未得到明確。

“優(yōu)匯通”并非出境外匯

根據(jù)相關(guān)資料顯示，“優(yōu)匯通”全名為“中銀財(cái)富優(yōu)匯通”，是“在為實(shí)現(xiàn)人民幣國(guó)際化，國(guó)家相關(guān)部門在部分商業(yè)銀行進(jìn)行試點(diǎn)跨境人民幣轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的大環(huán)境下，為中行高凈值客戶實(shí)現(xiàn)通過(guò)合規(guī)渠道將客戶合理合法的資金用于客戶合理境外用途的業(yè)務(wù)。”

中行“優(yōu)匯通”業(yè)務(wù)源自2012年，中國(guó)境內(nèi)居民可以將人民幣通過(guò)中行先匯往巴黎中行等海外分行，在巴黎中行兌換成客戶想要的外幣，再匯往全球28個(gè)國(guó)家及地區(qū)，到達(dá)境外收款人處。資金用途為投資移民及海外置業(yè)等。

這項(xiàng)業(yè)務(wù)跟普通的國(guó)際匯款最大的區(qū)別在于匯出的貨幣。一般國(guó)際匯款是先換成外匯，再用swift(環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會(huì))匯出，而“優(yōu)匯通”則可以直接在境內(nèi)匯出大額人民幣到境外分行之后，再由境外分行來(lái)?yè)Q匯。

央視報(bào)道認(rèn)為，這違反了現(xiàn)行外匯管理規(guī)定，輕易突破了個(gè)人外匯出境5萬(wàn)美元的限制，加速了中國(guó)資金的外流。

安杰律師事務(wù)所合伙人任谷龍告訴法治周末記者，境內(nèi)銀行的外匯業(yè)務(wù)由外管局管理，而人民幣跨境業(yè)務(wù)屬于央行管理。

央行行長(zhǎng)周小川7月10日出席中美戰(zhàn)略與經(jīng)濟(jì)對(duì)話“金融業(yè)和監(jiān)管專題會(huì)議”的媒體吹風(fēng)會(huì)時(shí)，對(duì)于此案表示，“昨天剛發(fā)生，時(shí)間不夠，需要花點(diǎn)時(shí)間弄清楚事情，所以今天做不了太多回答”。7月11日，央行新聞發(fā)言人表示：“我們已經(jīng)注意到媒體關(guān)于某商業(yè)銀行跨境人民幣業(yè)務(wù)的報(bào)導(dǎo)，并且正在核實(shí)相關(guān)事實(shí)。”

根據(jù)公開(kāi)的資料，“優(yōu)匯通”的主要客戶對(duì)象為與中行合作的總行級(jí)移民合作機(jī)構(gòu)的客戶。具體業(yè)務(wù)流程是，客戶需將資金提前1個(gè)月存入中行賬戶內(nèi)，中行在正式匯款前1周審核客戶資料，資金“T+1”工作日到客戶海外賬戶上。

其收費(fèi)構(gòu)成包括，“匯款金額(購(gòu)匯后價(jià)格)+0.1%境外匯款手續(xù)費(fèi)(最低50元，最高260元)+電報(bào)費(fèi)(目前暫免)”。此前央視報(bào)道稱“中行手續(xù)費(fèi)率在0.3%至0.4%”。

跨境人民幣個(gè)人業(yè)務(wù)尚未明確額度管理

任谷龍告訴法治周末記者，根據(jù)《個(gè)人外匯管理辦法》及其實(shí)施細(xì)則，外管局對(duì)個(gè)人結(jié)匯和境內(nèi)個(gè)人購(gòu)匯實(shí)行年度總額管理，年度總額分別為每人每年等值5萬(wàn)美元。但是跨境人民幣個(gè)人業(yè)務(wù)在我國(guó)的法律法規(guī)體系當(dāng)中并未有額度管理的規(guī)定。

“在人民幣國(guó)際化的大背景下，跨境人民幣業(yè)務(wù)是本著先行先試，在小范圍的試點(diǎn)做的。”任谷龍說(shuō)。

對(duì)于單筆限額的問(wèn)題，據(jù)相關(guān)媒體報(bào)道，監(jiān)管層的試點(diǎn)文件里，并沒(méi)有提到大額資金的規(guī)模上限。深圳地區(qū)了解此項(xiàng)業(yè)務(wù)的銀行客戶經(jīng)理表示，相關(guān)部門對(duì)此并沒(méi)有明確規(guī)定，因?yàn)槊抗P轉(zhuǎn)賬都上報(bào)，央行對(duì)單筆及總額都有監(jiān)控，可以隨時(shí)叫停。

而且這次試點(diǎn)相當(dāng)?shù)驼{(diào)，被嚴(yán)格限制在包括中行、工行、中信等幾家極為有限的銀行分行范圍內(nèi)，且試點(diǎn)的業(yè)務(wù)范圍僅限于兩種用途，即在開(kāi)放項(xiàng)目下，僅以投資移民或海外購(gòu)置房產(chǎn)為資金用途。而對(duì)客戶對(duì)象則要求不得是國(guó)家公務(wù)員、政府官員及其親屬在內(nèi)的敏感人群。

“我所了解的情況是，盡管監(jiān)管機(jī)構(gòu)并沒(méi)對(duì)單筆業(yè)務(wù)規(guī)模進(jìn)行限制，但中行在具體業(yè)務(wù)過(guò)程中有意壓低金額，就是為了防范洗錢的風(fēng)險(xiǎn)。而在具體業(yè)務(wù)考核指標(biāo)上，也并沒(méi)有要求按照業(yè)務(wù)規(guī)模對(duì)員工進(jìn)行考核，而是以客戶數(shù)量。”上述深圳客戶經(jīng)理說(shuō)。

在去年11月，由中國(guó)銀行廣東省分行與中山大學(xué)嶺南學(xué)院共同舉辦的“跨境人民幣發(fā)展高端論壇”上，中國(guó)人民銀行廣州分行副行長(zhǎng)李思敏曾指出，內(nèi)地居民以個(gè)人名義進(jìn)行人民幣跨境匯款的方案已經(jīng)上交，將在廣東進(jìn)行試點(diǎn)，或?qū)ⅠR上推出。

是否涉及洗錢尚需核實(shí)

中行公告稱：“截至目前，廣東地區(qū)已有多家商業(yè)銀行試點(diǎn)開(kāi)辦此類業(yè)務(wù)，在業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中，我行有關(guān)分行按照有關(guān)監(jiān)管規(guī)定和反洗錢等要求，制定了嚴(yán)格的業(yè)務(wù)操作流程，對(duì)資金用途證明材料和資金來(lái)源證明材料有統(tǒng)一和明確的辦理標(biāo)準(zhǔn)，業(yè)務(wù)辦法和操作流程均已事先報(bào)備。辦理時(shí)對(duì)業(yè)務(wù)材料進(jìn)行逐筆審核，且每筆業(yè)務(wù)均輸入監(jiān)管業(yè)務(wù)系統(tǒng)，較好防范了業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。”報(bào)道中提及的“地下錢莊”和“洗黑錢”情況與事實(shí)不符。

據(jù)中行相關(guān)人士透露，中行對(duì)文件審核有明確標(biāo)準(zhǔn)，至少包括以下三項(xiàng)，即收入來(lái)源證明、用途證明、身份證件。

其中，收入來(lái)源證明包括且不限于個(gè)人完稅證明、自有房產(chǎn)租賃或買賣收入證明、企業(yè)經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表、持股企業(yè)紅利分配證明、貸款合同等其他能證明匯款資金來(lái)源的材料。

而用途證明則包括且不限于購(gòu)房(地)合同、投資移民相關(guān)證明文件，以上合同文本需提供相關(guān)有效性證明，如公證律師見(jiàn)證等。證明材料如為全英文版本，需同時(shí)提供中文譯本。

任谷龍告訴法治周末記者，我國(guó)在2006年發(fā)布的反洗錢法中對(duì)金融機(jī)構(gòu)反洗錢義務(wù)進(jìn)行了規(guī)定，要求金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，及按照規(guī)定執(zhí)行大額交易和可疑交易報(bào)告制度。

“我們認(rèn)為業(yè)務(wù)本身沒(méi)有問(wèn)題，2011年，廣東央行就給予中行試點(diǎn)資格，所有流程都審過(guò)，每筆業(yè)務(wù)都上報(bào)監(jiān)管。業(yè)務(wù)則是中行總行層面統(tǒng)一推進(jìn)，行領(lǐng)導(dǎo)在廣東調(diào)研時(shí)還特別提到過(guò)這個(gè)產(chǎn)品。”中行廣東一位分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人說(shuō)。

但央視的報(bào)道指出，中行工作人員在與移民中介合謀后，由移民中介偽造公司流水及虛假合同，將客戶來(lái)源不明的資金洗白為合法的傭金，而這些偽造的合同則獲得銀行工作人員的采信，或是被用來(lái)為客戶辦理存單質(zhì)押，再將質(zhì)押貸款發(fā)放匯至境外。

央視報(bào)道還引述了平安證券首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家鐘偉的話，稱整個(gè)過(guò)程“已經(jīng)是違反現(xiàn)有外匯法律法規(guī)制度的根本問(wèn)題”。對(duì)此，鐘偉發(fā)表聲明稱：“采訪事宜為移民及境外投資……該報(bào)道已脫離語(yǔ)境，斷章臆義，我個(gè)人對(duì)此深為不安。”央視采訪的另一位中信銀行國(guó)際金融市場(chǎng)專家劉維明也發(fā)表了類似聲明。

劉少軍告訴法治周末記者，遵照反洗錢法規(guī)定履行反洗錢義務(wù)是金融機(jī)構(gòu)的責(zé)任。但是什么是洗錢行為需要界定。就“優(yōu)匯通”本身而言，其本質(zhì)是人民幣跨境轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，作為人民幣資金從正規(guī)渠道走向海外的渠道，因此簡(jiǎn)單將優(yōu)匯通等同于洗錢是不妥當(dāng)?shù)摹?/p>

“但是目前在人民幣跨境業(yè)務(wù)當(dāng)中，金融機(jī)構(gòu)如何承擔(dān)資金來(lái)源審驗(yàn)的責(zé)任，目前尚無(wú)明確說(shuō)法。而且這中間還涉及中國(guó)的反洗錢法如何在境外適用，中國(guó)的銀行境外分支機(jī)構(gòu)如何執(zhí)行反洗錢規(guī)定的問(wèn)題。”劉少軍說(shuō)。

監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)待明確

這一事件引發(fā)了巨大的爭(zhēng)議，亦凸顯了我國(guó)跨境資金管理存在的一些問(wèn)題，即跨境人民幣業(yè)務(wù)究竟應(yīng)該由央行管理還是亦受外管局監(jiān)管？

“跨境的人民幣資金不同于在國(guó)內(nèi)流通的人民幣資金，而且跨境的人民幣資金一般都是流向資本項(xiàng)下可自由兌換的國(guó)家和地區(qū)，其實(shí)也就等同于外匯，應(yīng)該與國(guó)內(nèi)執(zhí)行的外匯管理政策保持一致，否則極易出現(xiàn)監(jiān)管套利。”國(guó)際金融問(wèn)題專家趙慶明表示。

任谷龍告訴法治周末記者，在個(gè)人人民幣跨境結(jié)算中，從相關(guān)政策來(lái)看，相關(guān)部門存在一些分歧，央行出于推動(dòng)人民幣國(guó)際化的考慮，希望能夠進(jìn)一步放開(kāi)個(gè)人人民幣跨境的額度管理，也謹(jǐn)慎地推出了一些措施；但外匯局方面認(rèn)為應(yīng)該納入到外匯管理，而且個(gè)人跨境業(yè)務(wù)監(jiān)控難度也比較大。

我國(guó)從2009年開(kāi)始試點(diǎn)實(shí)施跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，只允許做“對(duì)公”業(yè)務(wù)，即支持商業(yè)銀行為企業(yè)提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)。

2013年自貿(mào)區(qū)政策出臺(tái)之后，允許個(gè)人跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，是放松管制的一大突破，但一直未出細(xì)則。

“兩個(gè)部門在跨境人民幣資金問(wèn)題上必須形成一致政策，否則不僅是弱化外匯管理，導(dǎo)致監(jiān)管套利，也會(huì)導(dǎo)致人民幣國(guó)際化誤入歧途。”趙慶明表示。

中國(guó)社會(huì)科學(xué)院世界經(jīng)濟(jì)與政治研究所全球宏觀經(jīng)濟(jì)研究室主任張斌告訴法治周末記者：“這個(gè)事件的本質(zhì)，是中國(guó)要不要加快資本項(xiàng)目自由化，就當(dāng)前環(huán)境下而言，要不要允許中國(guó)居民到海外投資。對(duì)于這個(gè)問(wèn)題，國(guó)內(nèi)學(xué)術(shù)界有很多爭(zhēng)論。贊同的意見(jiàn)認(rèn)為放松居民到海外投資，有利于國(guó)際收支平衡，也是對(duì)居民財(cái)產(chǎn)權(quán)的尊重，應(yīng)該積極推進(jìn)。擔(dān)心的意見(jiàn)認(rèn)為，資本項(xiàng)目開(kāi)放以后，中國(guó)更容易遭受外匯環(huán)境沖擊，宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定受到更大威脅，中國(guó)還應(yīng)該再等等，等國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)和其他改革更完善的時(shí)候，再推進(jìn)資本項(xiàng)目改革。”

“我個(gè)人的意見(jiàn)，如果匯率能基本做到自由浮動(dòng)，資本項(xiàng)目管理改革可以往前逐步推進(jìn)。匯率波動(dòng)本身是吸收各種外部沖擊最有效的手段。反之，如果匯率干預(yù)還很多，資本項(xiàng)目開(kāi)放很危險(xiǎn)，只會(huì)鼓勵(lì)更多的套利。資本項(xiàng)目管理改革推進(jìn)過(guò)程中，需要做好政策法規(guī)變化的銜接，減少政策模糊甚至是政策之間打架的地方。”張斌補(bǔ)充說(shuō)。