據(jù)了解，雖然目前國內(nèi)并沒有專門的法律禁止企業(yè)間的借貸行為，但是根據(jù)中國人民銀行《貸款通則》第61條規(guī)定，“企業(yè)之間不得違反國家規(guī)定辦理借貸或者變相借貸融資業(yè)務”。

由于金融業(yè)在我國屬管制行業(yè)，人民銀行還專門對此作了進一步解釋：“企業(yè)間的借貸活動，不僅不能繁榮我國的市場經(jīng)濟，相反會擾亂正常的金融秩序，干擾國家信貸政策、計劃的貫徹執(zhí)行，削弱國家對投資規(guī)模的監(jiān)控，造成經(jīng)濟秩序的紊亂。因此，企業(yè)間訂立的所謂借貸合同(或借款合同)是違反國家法律和政策的，應認定無效。”

《貸款通則》第73條亦規(guī)定，“……企業(yè)之間擅自辦理借貸或者變相借貸的，由中國人民銀行對出借方按違規(guī)收入處以1倍以上至5倍以下罰款，并由中國人民銀行予以取締”。

另外，根據(jù)最高人民法院有關(guān)規(guī)定,“企業(yè)借貸合同違反有關(guān)金融法規(guī)，屬無效合同”。

按上述規(guī)定，無金融業(yè)務資格的獨立法人企業(yè)，不能在沒有真實貿(mào)易交易的情況下單純進行資金拆借。這等于給中小企業(yè)資金拆借披上了“非法”的外衣。

然而在現(xiàn)實中，中小企業(yè)之間進行資金拆借已成為一種普遍現(xiàn)象。

“我們對重慶市范圍內(nèi)中小企業(yè)的調(diào)研顯示，近七成中小企業(yè)主要的資金來自于股東個人投入和非正規(guī)渠道的民間融資。”彭靜介紹說。

雖然法律上不被允許，但是企業(yè)私下往往會通過“名為聯(lián)營實為借貸”、“虛假買賣合同”、“空買空賣”、“名為個人借貸、實為企業(yè)間借貸”等形式，變相進行資金拆借。因為公民個人是被允許借貸給企業(yè)的。

“據(jù)我多年的從業(yè)經(jīng)驗，90%以上的企業(yè)都或多或少存在資金拆借，也時常因此發(fā)生糾紛，對企業(yè)的影響很大。”彭靜說，“就這一問題，司法界一直存在爭議，近年來法院受理的這類官司也越來越多?！?/p>

全國人大代表、浙江省高級人民法院院長齊奇在今年的全國兩會上透露，由于目前我國法律法規(guī)對企業(yè)間借貸合同的效力問題沒有作出明確規(guī)定，大量企業(yè)間借貸糾紛涌入法院，2012年浙江法院受理的此類案件同比上升了50.3%。

如何讓企業(yè)間的資金拆借從“非法”轉(zhuǎn)向“合法”？

彭靜建議，可以通過具體規(guī)定進行限制。比如控制利率，中小企業(yè)合法資金拆借的利率，可以參照民間借貸的利率—不得超過銀行同類貸款利率的4倍—執(zhí)行；再比如控制金額，規(guī)定每次借款不能超過300萬元或500萬元；還可在資金歸還期限上作出要求。

此外，還應明確中小企業(yè)合法資金拆借的范圍：出借方的資金必須是自有的且是閑置的，借入方借入的資金必須是用于經(jīng)營性需求或因季節(jié)性原因出現(xiàn)的流動資金不足。

“我建議，將允許民營中小企業(yè)資金拆借寫入《中小企業(yè)促進法》第二章，在法律上給予民營中小企業(yè)資金拆借以合法地位?！迸盱o說。

齊奇也建議，應盡快制定、完善相關(guān)法律法規(guī)，或協(xié)調(diào)有關(guān)部門出臺金融政策，對發(fā)生于一般企業(yè)之間的資金調(diào)劑行為的合法性予以明確承認，有條件地放開企業(yè)間的借貸，改善企業(yè)融資環(huán)境和發(fā)展環(huán)境。

激勵銀行注資小微企業(yè)

在張玉利看來，改善中小企業(yè)融資難，需從政府、銀行和企業(yè)自身三方面入手：政府應該完善信用體系平臺這類基礎設施的建設，大力推行政府擔保和財政支持。

銀行需要改變考核機制，增強自己介入中小企業(yè)融資的動力。例如發(fā)放1億元貸款，或許給一兩個大公司就能完成任務了；但如果給中小企業(yè)，可能需要100個才行，銀行員工的積極性會大大降低，因為銀行已經(jīng)習慣了傳統(tǒng)的大客戶。因此，銀行應在中小企業(yè)貸款上推行不同于大企業(yè)貸款的激勵機制，否則很難開展下去。

全國人大代表、中國華融資產(chǎn)管理股份有限公司黨委書記、董事長賴小民在其《內(nèi)外兼修、多措并舉、著力解決中小企業(yè)融資難題》議案中建議，免征金融機構(gòu)小微企業(yè)貸款的印花稅，建立小微企業(yè)貸款風險補償機制，對中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)實現(xiàn)業(yè)務定額補助、資本金增量補充。

從中小企業(yè)自身來講，亦可通過相互捆綁，進行集群融資。 【2013兩會特別報道：改革前路】專題文章